2017反洗錢(qián)宣傳第三期

隨著(zhù)全球經(jīng)濟環(huán)境的改變，洗錢(qián)的方法和途徑也產(chǎn)生變化，洗錢(qián)手法日趨復雜化、專(zhuān)業(yè)化.目前，我國在打擊洗錢(qián)犯罪的過(guò)程中發(fā)現，犯罪分子通常利用金融機構、地下錢(qián)莊、虛假投資、賭資、投資房地產(chǎn)、珠寶等方式將詐騙、走私、貪污、受賄、侵占、制販毒品、非法吸收公眾存款等犯罪獲取的贓款進(jìn)行轉移。我們選錄了一些國內外洗錢(qián)犯罪和洗錢(qián)活動(dòng)的典型案例，并對這些案例進(jìn)行了簡(jiǎn)要的評述和分析，旨在分析問(wèn)題，查找不足，積累經(jīng)驗，以提高我們對反洗錢(qián)工作的認識和重視。

案例三：金融機構違反反洗錢(qián)報告義務(wù)案

2004年3月2日，某某銀行某某支行營(yíng)業(yè)部?jì)π顚?zhuān)柜接待了一男一女兩位年輕客戶(hù)，為其辦理240萬(wàn)巨額現金存款業(yè)務(wù)。經(jīng)辦員經(jīng)過(guò)清點(diǎn)匯總后，發(fā)現實(shí)際金額僅為230萬(wàn)元，比客戶(hù)聲稱(chēng)的金額短缺10萬(wàn)元，雙方由此發(fā)生爭執。經(jīng)給客戶(hù)觀(guān)看了現場(chǎng)監控錄像后，最后確認金額為230萬(wàn)元。辦理存款時(shí)，經(jīng)辦員要求客戶(hù)出示身份證，客戶(hù)卻稱(chēng)未攜帶個(gè)人身份證，是受別人委托前來(lái)存款的。在出示了委托存款人吳文道德身份證后，經(jīng)辦員為其辦理了全部存款手續，并預留了對方的手機號碼。事后，支行對此筆交易進(jìn)行了分析，認為該筆存款存在較多疑點(diǎn)，要求專(zhuān)柜核查存款人相關(guān)證件和資料，發(fā)現對方提供的手機號碼是空號，遂向當地人民銀行支行和某某銀行的市分行報告。當地人行支行研究認為此筆大額存款的確十分可疑：第一，客戶(hù)受他人委托存入大額現金卻不能提供本人有效身份證明；第二，客戶(hù)不能提供大額存款合法來(lái)源的有效資料；第三，對于10萬(wàn)元的差額沒(méi)有表示進(jìn)一步的質(zhì)疑，也沒(méi)有提供合理的解釋。因此，當地人行支行當天就向公安機關(guān)進(jìn)行了舉報。但某某銀行某某分行未將報告轉給負責反洗錢(qián)的職能部門(mén)。沒(méi)有要求和督促某某銀行某某支行按大額和可疑支付交易報告程序進(jìn)行報告。也沒(méi)有向某某銀行的省分行和當地人行中心支行報告。

當地公安局接報后，采取果斷措施凍結了客戶(hù)可疑存款，并派專(zhuān)人進(jìn)行秘密調查取證工作。調查證實(shí)，3月2日當天，該客戶(hù)還在另一家銀行某某支行以類(lèi)似的方式存入2筆人民幣金額合計200萬(wàn)元。但上述另一家某某銀行某某支行并未引起警覺(jué)，沒(méi)有將存款作為大額存款上報。在該筆存款被檢察機關(guān)凍結一后，仍未采取任何報告措施。

此案案情并不復雜，屬于金融機構不嚴格執行反洗錢(qián)有關(guān)規定的典型案件。某某銀行和另一家銀行都有不同程度的違規現象。主要是違反客戶(hù)身份審核和大額及可疑交易支付報告方面的規定。

某某銀行某某支行主要違反了以下規定：

《金融機構反洗錢(qián)規定》第十一條：代理他人在金融機構開(kāi)立個(gè)人存款賬戶(hù)的，金融機構應當要求其出示被代理人和代理人的身份證件，進(jìn)行核對，并登記被代理人和代理人的身份證件上的姓名和號碼。對不出示本人身份證件或者不使用本人身份證件上的姓名的，金融機構不得為其開(kāi)立存款賬戶(hù)。

《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》第十七條第一款：政策性銀行、國有獨資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行的營(yíng)業(yè)機構發(fā)現可疑支付交易的，應填制《可疑支付交易報告表》并報送一級分行。一級分行經(jīng)分析后應于收到《可疑支付交易報告表》后的第2個(gè)工作日報送中國人民銀行當地分行、營(yíng)業(yè)管理部、省會(huì )（首府）城市中心支行，同時(shí)報送其上級行。

《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》第十八條；金融機構的營(yíng)業(yè)機構經(jīng)過(guò)分析人民幣支付交易，對明顯涉嫌犯罪需要立即偵查的，應立即報告當地公安機關(guān)，同時(shí)報告其上級單位。

《中國人民銀行關(guān)于金融機構加強個(gè)人存取款業(yè)務(wù)管理的通知》的有關(guān)規定：辦理個(gè)人存取款業(yè)務(wù)的金融機構接受個(gè)人定期或活期存款單筆金額超過(guò)20萬(wàn)元（含20元）或同一存款人存款超過(guò)100萬(wàn)元（含100萬(wàn)元）的，必須于每月10日前向其分行備案報告，并由其省分行于每月15日前報當地人民銀行省級分行備案……凡金融機構認為有嫌疑的存款業(yè)務(wù)，必須及時(shí)報告。

某某銀行某某市分行主要違反了《金融機構反洗錢(qián)規定》第九條第二款：金融機構應當根據實(shí)際需要，在其分支機構設立專(zhuān)門(mén)機構或者指定專(zhuān)人負責反洗錢(qián)工作，并按照分級管理的原則，對下屬分支機構執行本規定和反洗錢(qián)內控制度的情況進(jìn)行監督、檢查。

另一家銀行某某支行除違反上級法規外，還違反了《金融機構反洗錢(qián)規定》第十五條：金融機構的分支機構應將大額、可疑資金交易情況，按照中國人民銀行和國家外匯管理局有關(guān)資金交易報告程序的規定，報送中國人民銀行或者國家外匯管理局當地分支機構，同時(shí)上報其上級單位。

《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》第十六條第二款：大額現金收付，由金融機構于業(yè)務(wù)發(fā)生日起的第2個(gè)工作日報送人民銀行當地分支行，并由其轉報中國人民銀行總行。

本案暴露出現行的現金管理制度存在嚴重缺陷。大額現金收付是洗錢(qián)犯罪的突出特征，因此存取、搬運、藏匿大額現金是洗錢(qián)的主要方式。用不具有個(gè)人特殊標記、很難追索交易痕跡現金漂洗犯罪所得，可以在實(shí)現財富占有的同時(shí)掩蓋犯罪事實(shí)。因此，被不法分子視為洗錢(qián)的便利渠道。在國外，現金的使用受到嚴格的限制。如在美國，大面額美元基本不在零售渠道流通，涉及大額交易的大宗購買(mǎi)或大額消費多采用信用卡結算。在我國，雖然人民銀行大力推廣以“三票一卡”為主的銀行結算辦法，但目前現金結算還是個(gè)人消費使用最多的結算方式。而且我國的結算制度主要是針對現金支取，現金收存幾乎不受限制。儲蓄實(shí)名制的實(shí)施對犯罪分子有一定威懾作用，但由于個(gè)人使用現金受到的限制極少，大量的現金交易使洗錢(qián)行為隱藏其中成為可能。

了解客戶(hù)是銀行能否履行反洗錢(qián)義務(wù)的支柱，銀行要識別不具有明顯的經(jīng)濟和合法目的而進(jìn)行的復雜、異常的交易，就要求銀行員工必須了解自己的客戶(hù)，做好客戶(hù)開(kāi)戶(hù)和交易時(shí)的盡職調查。