（2006年11月14日 中國人民銀行令［2006］第2號）

 

第一條 為防止利用金融機構進(jìn)行洗錢(qián)活動(dòng)，規范金融機構大額交易和可疑交易報告行為，根據《中華人民共和國反洗錢(qián)法》、《中華人民共和國中國人民銀行法》等有關(guān)法律、行政法規，制定本辦法。

　　第二條 本辦法適用于在中華人民共和國境內依法設立的下列金融機構：
　?。ㄒ唬┥虡I(yè)銀行、城市信用合作社、農村信用合作社、郵政儲匯機構、政策性銀行。
　?。ǘ┳C券公司、期貨經(jīng)紀公司、基金管理公司。
　?。ㄈ┍ｋU公司、保險資產(chǎn)管理公司。
　?。ㄋ模┬磐型顿Y公司、金融資產(chǎn)管理公司、財務(wù)公司、金融租賃公司、汽車(chē)金融公司、貨幣經(jīng)紀公司。
　?。ㄎ澹┲袊嗣胥y行確定并公布的其他金融機構。
　　從事匯兌業(yè)務(wù)、支付清算業(yè)務(wù)和基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的機構報告大額交易和可疑交易適用本辦法。

　　第三條 中國人民銀行及其分支機構對金融機構履行大額交易和可疑交易報告的情況進(jìn)行監督、檢查。

　　第四條 中國人民銀行設立中國反洗錢(qián)監測分析中心，負責接收人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告。
　　中國反洗錢(qián)監測分析中心發(fā)現金融機構報送的大額交易報告或者可疑交易報告有要素不全或者存在錯誤的，可以向提交報告的金融機構發(fā)出補正通知，金融機構應在接到補正通知的5個(gè)工作日內補正。

　　第五條 金融機構應當設立專(zhuān)門(mén)的反洗錢(qián)崗位，明確專(zhuān)人負責大額交易和可疑交易報告工作。
　　金融機構應當根據本辦法制定大額交易和可疑交易報告內部管理制度和操作規程，并向中國人民銀行報備。
　　金融機構應當對下屬分支機構大額交易和可疑交易報告制度的執行情況進(jìn)行監督管理。

　　第六條 金融機構及其工作人員應當對報告可疑交易的情況予以保密，不得違反規定向任何單位和個(gè)人提供。

　　第七條 金融機構應當在大額交易發(fā)生后的5個(gè)工作日內，通過(guò)其總部或者由總部指定的一個(gè)機構，及時(shí)以電子方式向中國反洗錢(qián)監測分析中心報送大額交易報告。沒(méi)有總部或者無(wú)法通過(guò)總部及總部指定的機構向中國反洗錢(qián)監測分析中心報送大額交易的，其報告方式由中國人民銀行另行確定。
　　客戶(hù)通過(guò)在境內金融機構開(kāi)立的賬戶(hù)或者銀行卡發(fā)生的大額交易，由開(kāi)立賬戶(hù)的金融機構或者發(fā)卡銀行報告；客戶(hù)通過(guò)境外銀行卡發(fā)生的大額交易，由收單行報告；客戶(hù)不通過(guò)賬戶(hù)或者銀行卡發(fā)生的大額交易，由辦理業(yè)務(wù)的金融機構報告。

　　第八條 金融機構應當將可疑交易報其總部，由金融機構總部或者由總部指定的一個(gè)機構，在可疑交易發(fā)生后的10個(gè)工作日內以電子方式報送中國反洗錢(qián)監測分析中心。沒(méi)有總部或者無(wú)法通過(guò)總部及總部指定的機構向中國反洗錢(qián)監測分析中心報送可疑交易的，其報告方式由中國人民銀行另行確定。

　　第九條 金融機構應當向中國反洗錢(qián)監測分析中心報告下列大額交易：
　?。ㄒ唬﹩喂P或者當日累計人民幣交易20萬(wàn)元以上或者外幣交易等值1萬(wàn)美元以上的現金繳存、現金支取、現金結售匯、現鈔兌換、現金匯款、現金票據解付及其他形式的現金收支。
　?。ǘ┓ㄈ?、其他組織和個(gè)體工商戶(hù)銀行賬戶(hù)之間單筆或者當日累計人民幣200萬(wàn)元以上或者外幣等值20萬(wàn)美元以上的款項劃轉。
　?。ㄈ┳匀蝗算y行賬戶(hù)之間，以及自然人與法人、其他組織和個(gè)體工商戶(hù)銀行賬戶(hù)之間單筆或者當日累計人民幣50萬(wàn)元以上或者外幣等值10萬(wàn)美元以上的款項劃轉。
　?。ㄋ模┙灰滓环綖樽匀蝗?、單筆或者當日累計等值1萬(wàn)美元以上的跨境交易。
　　累計交易金額以單一客戶(hù)為單位，按資金收入或者付出的情況，單邊累計計算并報告，中國人民銀行另有規定的除外。
　　客戶(hù)與證券公司、期貨經(jīng)紀公司、基金管理公司、保險公司、保險資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、金融資產(chǎn)管理公司、財務(wù)公司、金融租賃公司、汽車(chē)金融公司、貨幣經(jīng)紀公司等進(jìn)行金融交易，通過(guò)銀行賬戶(hù)劃轉款項的，由商業(yè)銀行、城市信用合作社、農村信用合作社、郵政儲匯機構、政策性銀行按照第一款第（二）、（三）、（四）項的規定向中國反洗錢(qián)監測分析中心提交大額交易報告。
　　中國人民銀行根據需要可以調整第一款規定的大額交易標準。

　　第十條 對符合下列條件之一的大額交易，如未發(fā)現該交易可疑的，金融機構可以不報告：
　?。ㄒ唬┒ㄆ诖婵畹狡诤?，不直接提取或者劃轉，而是本金或者本金加全部或者部分利息續存入在同一金融機構開(kāi)立的同一戶(hù)名下的另一賬戶(hù)。
　　活期存款的本金或者本金加全部或者部分利息轉為在同一金融機構開(kāi)立的同一戶(hù)名下的另一賬戶(hù)內的定期存款。
　　定期存款的本金或者本金加全部或者部分利息轉為在同一金融機構開(kāi)立的同一戶(hù)名下的另一賬戶(hù)內的活期存款。
　?。ǘ┳匀蝗藢?shí)盤(pán)外匯買(mǎi)賣(mài)交易過(guò)程中不同外幣幣種間的轉換。
　?。ㄈ┙灰滓环綖楦骷夵h的機關(guān)、國家權力機關(guān)、行政機關(guān)、司法機關(guān)、軍事機關(guān)、人民政協(xié)機關(guān)和人民解放軍、武警部隊，但不含其下屬的各類(lèi)企事業(yè)單位。
　?。ㄋ模┙鹑跈C構同業(yè)拆借、在銀行間債券市場(chǎng)進(jìn)行的債券交易。
　?。ㄎ澹┙鹑跈C構在黃金交易所進(jìn)行的黃金交易。
　?。┙鹑跈C構內部調撥資金。
　?。ㄆ撸﹪H金融組織和外國政府貸款轉貸業(yè)務(wù)項下的交易。
　?。ò耍﹪H金融組織和外國政府貸款項下的債務(wù)掉期交易。
　?。ň牛┥虡I(yè)銀行、城市信用合作社、農村信用合作社、郵政儲匯機構、政策性銀行發(fā)起的稅收、錯賬沖正、利息支付。
　?。ㄊ┲袊嗣胥y行確定的其他情形。

　　第十一條 商業(yè)銀行、城市信用合作社、農村信用合作社、郵政儲匯機構、政策性銀行、信托投資公司應當將下列交易或者行為，作為可疑交易進(jìn)行報告：
　?。ㄒ唬┒唐趦荣Y金分散轉入、集中轉出或者集中轉入、分散轉出，與客戶(hù)身份、財務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)明顯不符。
　?。ǘ┒唐趦认嗤崭犊钊酥g頻繁發(fā)生資金收付，且交易金額接近大額交易標準。
　?。ㄈ┓ㄈ?、其他組織和個(gè)體工商戶(hù)短期內頻繁收取與其經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)明顯無(wú)關(guān)的匯款，或者自然人客戶(hù)短期內頻繁收取法人、其他組織的匯款。
　?。ㄋ模╅L(cháng)期閑置的賬戶(hù)原因不明地突然啟用或者平常資金流量小的賬戶(hù)突然有異常資金流入，且短期內出現大量資金收付。
　?。ㄎ澹┡c來(lái)自于販毒、走私、恐怖活動(dòng)、賭博嚴重地區或者避稅型離岸金融中心的客戶(hù)之間的資金往來(lái)活動(dòng)在短期內明顯增多，或者頻繁發(fā)生大量資金收付。
　?。](méi)有正常原因的多頭開(kāi)戶(hù)、銷(xiāo)戶(hù)，且銷(xiāo)戶(hù)前發(fā)生大量資金收付。
　?。ㄆ撸┨崆皟斶€貸款，與其財務(wù)狀況明顯不符。
　?。ò耍┛蛻?hù)用于境外投資的購匯人民幣資金大部分為現金或者從非同名銀行賬戶(hù)轉入。
　?。ň牛┛蛻?hù)要求進(jìn)行本外幣間的掉期業(yè)務(wù)，而其資金的來(lái)源和用途可疑。
　?。ㄊ┛蛻?hù)經(jīng)常存入境外開(kāi)立的旅行支票或者外幣匯票存款，與其經(jīng)營(yíng)狀況不符。
　?。ㄊ唬┩馍掏顿Y企業(yè)以外幣現金方式進(jìn)行投資或者在收到投資款后，在短期內將資金迅速轉到境外，與其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)支付需求不符。
　?。ㄊ┩馍掏顿Y企業(yè)外方投入資本金數額超過(guò)批準金額或者借入的直接外債，從無(wú)關(guān)聯(lián)企業(yè)的第三國匯入。
　?。ㄊ┳C券經(jīng)營(yíng)機構指令銀行劃出與證券交易、清算無(wú)關(guān)的資金，與其實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況不符。
　?。ㄊ模┳C券經(jīng)營(yíng)機構通過(guò)銀行頻繁大量拆借外匯資金。
　?。ㄊ澹┍ｋU機構通過(guò)銀行頻繁大量對同一家投保人發(fā)生賠付或者辦理退保。
　?。ㄊ┳匀蝗算y行賬戶(hù)頻繁進(jìn)行現金收付且情形可疑，或者一次性大額存取現金且情形可疑。
　?。ㄊ撸┚用褡匀蝗祟l繁收到境外匯入的外匯后，要求銀行開(kāi)具旅行支票、匯票或者非居民自然人頻繁存入外幣現鈔并要求銀行開(kāi)具旅行支票、匯票帶出或者頻繁訂購、兌現大量旅行支票、匯票。
　?。ㄊ耍┒鄠€(gè)境內居民接受一個(gè)離岸賬戶(hù)匯款，其資金的劃轉和結匯均由一人或者少數人操作。

　　第十二條 證券公司、期貨經(jīng)紀公司、基金管理公司應當將下列交易或者行為，作為可疑交易進(jìn)行報告：
　?。ㄒ唬┛蛻?hù)資金賬戶(hù)原因不明地頻繁出現接近于大額現金交易標準的現金收付，明顯逃避大額現金交易監測。
　?。ǘ](méi)有交易或者交易量較小的客戶(hù)，要求將大量資金劃轉到他人賬戶(hù)，且沒(méi)有明顯的交易目的或者用途。
　?。ㄈ┛蛻?hù)的證券賬戶(hù)長(cháng)期閑置不用，而資金賬戶(hù)卻頻繁發(fā)生大額資金收付。
　?。ㄋ模╅L(cháng)期閑置的賬戶(hù)原因不明地突然啟用，并在短期內發(fā)生大量證券交易。
　?。ㄎ澹┡c洗錢(qián)高風(fēng)險國家和地區有業(yè)務(wù)聯(lián)系。
　?。╅_(kāi)戶(hù)后短期內大量買(mǎi)賣(mài)證券，然后迅速銷(xiāo)戶(hù)。
　?。ㄆ撸┛蛻?hù)長(cháng)期不進(jìn)行或者少量進(jìn)行期貨交易，其資金賬戶(hù)卻發(fā)生大量的資金收付。
　?。ò耍╅L(cháng)期不進(jìn)行期貨交易的客戶(hù)突然在短期內原因不明地頻繁進(jìn)行期貨交易，而且資金量巨大。
　?。ň牛┛蛻?hù)頻繁地以同一種期貨合約為標的，在以一價(jià)位開(kāi)倉的同時(shí)在相同或者大致相同價(jià)位、等量或者接近等量反向開(kāi)倉后平倉出局，支取資金。
　?。ㄊ┛蛻?hù)作為期貨交易的賣(mài)方以進(jìn)口貨物進(jìn)行交割時(shí)，不能提供完整的報關(guān)單證、完稅憑證，或者提供偽造、變造的報關(guān)單證、完稅憑證。
　?。ㄊ唬┛蛻?hù)要求基金份額非交易過(guò)戶(hù)且不能提供合法證明文件。
　?。ㄊ┛蛻?hù)頻繁辦理基金份額的轉托管且無(wú)合理理由。
　?。ㄊ┛蛻?hù)要求變更其信息資料但提供的相關(guān)文件資料有偽造、變造嫌疑。

　　第十三條 保險公司應當將下列交易或者行為，作為可疑交易進(jìn)行報告：
　?。ㄒ唬┒唐趦确稚⑼侗?、集中退?；蛘呒型侗?、分散退保且不能合理解釋。
　?。ǘ╊l繁投保、退保、變換險種或者保險金額。
　?。ㄈΡｋU公司的審計、核保、理賠、給付、退保規定異常關(guān)注，而不關(guān)注保險產(chǎn)品的保障功能和投資收益。
　?。ㄋ模┆q豫期退保時(shí)稱(chēng)大額發(fā)票丟失的，或者同一投保人短期內多次退保遺失發(fā)票總額達到大額的。
　?。ㄎ澹┌l(fā)現所獲得的有關(guān)投保人、被保險人和受益人的姓名、名稱(chēng)、住所、聯(lián)系方式或者財務(wù)狀況等信息不真實(shí)的。
　?。┵徺I(mǎi)的保險產(chǎn)品與其所表述的需求明顯不符，經(jīng)金融機構及其工作人員解釋后，仍堅持購買(mǎi)的。
　?。ㄆ撸┮攒O交方式購買(mǎi)大額保單，與其經(jīng)濟狀況不符的。
　?。ò耍┐箢~保費保單猶豫期退保、保險合同生效日后短期內退?；蛘咛崛‖F金價(jià)值，并要求退保金轉入第三方賬戶(hù)或者非繳費賬戶(hù)的。
　?。ň牛┎魂P(guān)注退?？赡軒?lái)的較大金錢(qián)損失，而堅決要求退保，且不能合理解釋退保原因的。
　?。ㄊ┟黠@超額支付當期應繳保險費并隨即要求返還超出部分。
　?。ㄊ唬┍ｋU經(jīng)紀人代付保費，但無(wú)法說(shuō)明資金來(lái)源。
　?。ㄊ┓ㄈ?、其他組織堅持要求以現金或者轉入非繳費賬戶(hù)方式退還保費，且不能合理解釋原因的。
　?。ㄊ┓ㄈ?、其他組織首期保費或者躉交保費從非本單位賬戶(hù)支付或者從境外銀行賬戶(hù)支付。
　?。ㄊ模┩ㄟ^(guò)第三人支付自然人保險費，而不能合理解釋第三人與投保人、被保險人和受益人關(guān)系的。
　?。ㄊ澹┡c洗錢(qián)高風(fēng)險國家和地區有業(yè)務(wù)聯(lián)系的。
　?。ㄊ](méi)有合理的原因，投保人堅持要求用現金投保、賠償、給付保險金、退還保險費和保單現金價(jià)值以及支付其他資金數額較大的。
　?。ㄊ撸┍ｋU公司支付賠償金、給付保險金時(shí)，客戶(hù)要求將資金匯往被保險人、受益人以外的第三人；或者客戶(hù)要求將退還的保險費和保單現金價(jià)值匯往投保人以外的其他人。

　　第十四條 除本辦法第十一、十二、十三條規定的情形外，金融機構及其工作人員發(fā)現其他交易的金額、頻率、流向、性質(zhì)等有異常情形，經(jīng)分析認為涉嫌洗錢(qián)的，應當向中國反洗錢(qián)監測分析中心提交可疑交易報告。

　　第十五條 金融機構對按照本辦法向中國反洗錢(qián)監測分析中心提交的所有可疑交易報告涉及的交易，應當進(jìn)行分析、識別，有合理理由認為該交易或者客戶(hù)與洗錢(qián)、恐怖主義活動(dòng)及其他違法犯罪活動(dòng)有關(guān)的，應當同時(shí)報告中國人民銀行當地分支機構，并配合中國人民銀行的反洗錢(qián)行政調查工作。

　　第十六條 對既屬于大額交易又屬于可疑交易的交易，金融機構應當分別提交大額交易報告和可疑交易報告。
　　交易同時(shí)符合兩項以上大額交易標準的，金融機構應當分別提交大額交易報告。

　　第十七條 金融機構應當按照本辦法所附的大額交易和可疑交易報告要素要求（要素內容見(jiàn)附表），提供真實(shí)、完整、準確的交易信息，制作大額交易報告和可疑交易報告的電子文件。具體的報告格式和填報要求由中國人民銀行另行規定。

　　第十八條 金融機構違反本辦法的，由中國人民銀行按照《中華人民共和國反洗錢(qián)法》第三十一條、第三十二條的規定予以處罰；區別不同情形，建議中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )、中國證券監督管理委員會(huì )或者中國保險監督管理委員會(huì )采取下列措施：
　?。ㄒ唬┴熈罱鹑跈C構停業(yè)整頓或者吊銷(xiāo)其經(jīng)營(yíng)許可證。
　?。ǘ┤∠鹑跈C構直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員的任職資格、禁止其從事有關(guān)金融行業(yè)工作。
　?。ㄈ┴熈罱鹑跈C構對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予紀律處分。
　　中國人民銀行縣（市）支行發(fā)現金融機構違反本辦法的，應報告其上一級分支機構，由該分支機構按照前款規定進(jìn)行處罰或提出建議。

　　第十九條 中國人民銀行和其地市中心支行以上分支機構對金融機構違反本辦法的行為給予行政處罰的，應當遵守《中國人民銀行行政處罰程序規定》的有關(guān)規定。

　　第二十條 本辦法下列用語(yǔ)的含義如下：
　　“短期”系指10個(gè)工作日以?xún)?，?0個(gè)工作日。
　　“長(cháng)期”系指1年以上。
　　“大量”系指交易金額單筆或者累計低于但接近大額交易標準的。
　　“頻繁”系指交易行為營(yíng)業(yè)日每天發(fā)生3次以上，或者營(yíng)業(yè)日每天發(fā)生持續3天以上。
　　“以上”，包括本數。

第二十一條 本辦法自2007年3月1日起施行。2003年1月3日中國人民銀行發(fā)布的《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》（中國人民銀行令［2003］第2號）和《金融機構大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》（中國人民銀行令［2003］第3號）同時(shí)廢止。
　　附表：金融機構大額交易和可疑交易報告要素內容